無(wú)錫市人民檢察院

起??訴??書

錫檢刑訴〔2020〕43號(hào)

被告單位無(wú)錫**進(jìn)出口貿(mào)易有限公司，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼91320****，住所地無(wú)錫市**區(qū)**路**號(hào)樓**室，法定代表人袁某某。

訴訟代表人傅某某，男，1982年**月**日生，漢族，被告單位業(yè)務(wù)經(jīng)理。

被告人袁某某，男，1976年**月**日出生于江蘇省鹽城市，身份證號(hào)碼3209261976********，漢族，大專文化，無(wú)錫**進(jìn)出口貿(mào)易有限公司法定代表人，租住江蘇省無(wú)錫市**區(qū)**園**單元**室（戶籍在江蘇省鹽城市**區(qū)**路**號(hào)）。被告人袁某某因涉嫌走私普通貨物罪，于2019年5月10日被無(wú)錫海關(guān)緝私分局取保候?qū)彛?020年5月10日被本院取保候?qū)彙?/span>

被告人范某某，男，1982年**月**日出生于遼寧省大連市，身份證號(hào)碼2102811982********，漢族，大專文化，無(wú)業(yè)，住遼寧省大連市**區(qū)**街**號(hào)。被告人范某某因涉嫌走私普通貨物罪，于2019年5月30日被無(wú)錫海關(guān)緝私分局取保候?qū)彛?020年5月11日被本院取保候?qū)彙?/span>

本案由無(wú)錫海關(guān)緝私分局偵查終結(jié)，以被告單位無(wú)錫**進(jìn)出口貿(mào)易有限公司、被告人袁某某、范某某涉嫌走私普通貨物罪于2020年5月9日移送本院審查起訴。本院受理后，已告知各被告人有權(quán)委托辯護(hù)人，已告知認(rèn)罪認(rèn)罰可能導(dǎo)致的法律后果，依法訊問(wèn)了各被告人，聽取了辯護(hù)人的意見，審查了全部案件材料。本案因案情重大、復(fù)雜，分別于2020年6月10日、8月23日依法延長(zhǎng)審查起訴期限半個(gè)月；因部分事實(shí)不清、證據(jù)不足，于同年6月23日退回偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查；該案于同年7月22日重新移送審查起訴。

經(jīng)依法審查查明：

2018年5月至2019年4月間，被告單位無(wú)錫**進(jìn)出口貿(mào)易有限公司在其法定代表人被告人袁某某的直接主管下，為牟取非法利益，伙同被告人范某某，采用低報(bào)價(jià)格的方式委托大連**物流有限公司向大連大窯灣海關(guān)申報(bào)進(jìn)口日本食品、玩具及日用品等貨物共計(jì)30票。經(jīng)無(wú)錫海關(guān)計(jì)核，上述貨物完稅價(jià)格合計(jì)人民幣14490322.22元，應(yīng)繳稅款人民幣3890049元，已繳稅款人民幣1294972.55元，涉嫌偷逃稅款人民幣2595076.45元。

認(rèn)定上述犯罪事實(shí)的證據(jù)如下：

1.?無(wú)錫海關(guān)緝私分局收集的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單及附隨資料、海關(guān)進(jìn)口關(guān)稅專用繳款書、進(jìn)口增值稅專用繳款書、買賣合同、銀行結(jié)算憑證、企業(yè)工商資料等書證；

2.?證人王某某、蔣某某等人的證言；

3.?被告人袁某某、范某某的供述；

4.?無(wú)錫海關(guān)出具的《涉嫌走私的貨物、物品偷逃稅款計(jì)核證明書》；

5.?無(wú)錫海關(guān)緝私分局制作的搜查、電子證據(jù)檢查工作記錄等筆錄；

6.?無(wú)錫海關(guān)緝私分局調(diào)取的電子郵件、微信聊天記錄等電子數(shù)據(jù)。

本院認(rèn)為，被告單位無(wú)錫**進(jìn)出口貿(mào)易有限公司違反國(guó)家法律法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，以低報(bào)價(jià)格方式走私普通貨物進(jìn)境，偷逃應(yīng)繳稅額巨大，被告人袁某某系被告單位中直接負(fù)責(zé)的主管人員，被告人范某某輔助被告單位走私普通貨物進(jìn)境，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十三條第一款第（二）項(xiàng)、第二款、第三款、第二十五條第一款的規(guī)定，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分，均應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究刑事責(zé)任。被告單位無(wú)錫**進(jìn)出口貿(mào)易有限公司、被告人袁某某、范某某犯罪以后自動(dòng)投案，如實(shí)供述自己的罪行，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第六十七條第一款的規(guī)定，系自首，可以從輕或者減輕處罰；被告人范某某在共同犯罪中起輔助作用，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第二十七條的規(guī)定，是從犯，應(yīng)當(dāng)從輕或者減輕處罰；被告單位無(wú)錫**進(jìn)出口貿(mào)易有限公司、被告人袁某某、范某某自愿如實(shí)供述自己的罪行，承認(rèn)指控的犯罪事實(shí)，愿意接受處罰，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定，依法可以從寬處理。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百七十六條的規(guī)定，提起公訴，請(qǐng)依法分別判處。

此致

江蘇省無(wú)錫市中級(jí)人民法院

檢察員：陸春鎂

??2020年9月4日

???

附：

????1.被告人袁某某現(xiàn)取保候?qū)徲跓o(wú)錫市**區(qū)**路**單元**室；被告人范某某現(xiàn)取保候?qū)徲谶|寧省大連市**區(qū)**街**號(hào)。

????2.案卷9冊(cè)。

3.案發(fā)后，無(wú)錫海關(guān)緝私分局從被告人袁某某處暫扣人民幣85萬(wàn)元。