上海市人民檢察院第三分院

起?訴?書

滬檢三分二部刑訴〔2020〕340號

被告人張某某，男，1989年**月**日生，公民身份號碼：3101101989********，漢族，本科文化，上海**信息技術(shù)有限公司法定代表人，戶籍在上海市浦東新區(qū)**路**弄**號**室，住上海市楊浦區(qū)**路**弄**號**室，2020年1月19日因涉嫌走私普通貨物罪，由上海海關(guān)緝私局取保候?qū)彙?/span>

被告人賴某某，男，1993年**月**日生，公民身份號碼：3308811993********，漢族，本科文化，無業(yè)，戶籍在浙江省江山市**鄉(xiāng)**村**號，住浙江省江山市**大道**幢**室。

被告人劉某某，男，1981年**月**日生，公民身份號碼：3412211981********，漢族，本科文化，寧波*甲國際貿(mào)易有限公司總經(jīng)理、法定代表人，住浙江省寧波市海曙區(qū)**街**弄**號**室。

上列二被告人因涉嫌走私普通貨物罪，于2020年1月8日由上海海關(guān)緝私局取保候?qū)彙?/span>

被告人朱某某，男，1985年**月**日生，公民身份號碼：3101071985********，漢族，大專文化，上海*乙貿(mào)易有限公司職員，住上海市普陀區(qū)**路**弄**號**室，2020年3月31日因涉嫌走私普通貨物罪，由上海海關(guān)緝私局取保候?qū)彙?/span>

本案由上海海關(guān)緝私局偵查終結(jié)，以被告人張某某、賴某某、劉某某、朱某某涉嫌走私普通貨物罪，于2020年9月23日向本院移送起訴。本院受理后，于同月25日已告知各被告人有權(quán)委托辯護人；依法訊問了被告人，聽取了被告人的辯護人的意見，審查了全部案件材料。

經(jīng)依法審查查明：

2019年年初，被告人張某某與被告人賴某某簽訂Nike運動鞋交易合同，約定由賴某某向張某某購買Nike運動鞋。2019年12月，在第三批貨物進口的過程中，賴某某將被告人劉某某介紹給張某某協(xié)助完成該票貨物的清關(guān)工作。為牟取非法利益，張某某與劉某某商定以低報價格方式進行報關(guān)。賴某某在明知張某某與劉某某商定低價報關(guān)的情況下，向劉某某支付清關(guān)費用后，劉某某將具體低報的幅度告知被告人朱某某，并由朱某某制作虛假單證將該批運動鞋以低價申報進口。經(jīng)上海浦東國際機場海關(guān)計核，上述四被告人走私進口7980雙Nike鞋共計偷逃稅款397199.05元（以下幣種均為人民幣）。

2020年1月8日、1月19日、3月31日，張某某、賴某某、劉某某、朱某某經(jīng)偵查人員電話通知后均主動前往偵查機關(guān)接受調(diào)查，并如實供述了上述犯罪事實。

認(rèn)定上述事實的證據(jù)如下：

1.偵查機關(guān)出具的《受案登記表》《情況說明》《立案決定書》《扣押決定書》《扣押清單》《扣押筆錄》的書證，能夠與被告人張某某、賴某某、劉某某、朱某某的供述相互印證，證實本案的案發(fā)情況、四名被告人的到案經(jīng)過、涉案物品被依法扣押的情況。

2.偵查機關(guān)收集、出具的報關(guān)單及附隨單證、微信聊天記錄、QQ聊天記錄、《Nike期貨采購合同》、相關(guān)電子郵件及附件、中國工商銀行電子回單、轉(zhuǎn)賬記錄等書證，證人錢某某的證言，能夠與被告人張某某、賴某某、劉某某、朱某某的供述相互印證，證實被告人賴某某介紹劉某某給張某某，劉某某和張某某決定以低報價格的方式報關(guān)進口涉案貨物后，由朱某某具體制作虛假單證，進行低價報關(guān)，賴某某明知低報價格進口的方式仍支付清關(guān)費用的事實。?

3.偵查機關(guān)出具的《核稅說明》、上海浦東國際機場海關(guān)出具的《海關(guān)核定證明書》的書證，證實四名被告人偷逃應(yīng)繳稅款的數(shù)額。

4.偵查機關(guān)收集的《常住人口基本信息》，證實四名被告人的自然身份情況。

5.被告人張某某、賴某某、劉某某、朱某某到案后對上述犯罪事實供認(rèn)不諱。

本院認(rèn)為，被告人張某某、賴某某、劉某某、朱某某共同違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管，采用低報價格方式向海關(guān)申報進口貨物，偷逃應(yīng)繳稅款人民幣397199.05元，數(shù)額較大。被告人張某某、賴某某、劉某某、朱某某的行為均觸犯了《中華人民共和國刑法》第二十五條、第一百五十三條第一款第（一）項、第三款，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，均應(yīng)當(dāng)以走私普通貨物罪追究其刑事責(zé)任。在共同犯罪中，被告人張某某決定低價申報，被告人賴某某積極介紹劉某某促成低價報關(guān)走私，并支付清關(guān)費用起主要作用，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第二十六條第一款、第四款，系主犯，應(yīng)當(dāng)按照其所參與的全部犯罪處罰。被告人劉某某負(fù)責(zé)報關(guān)操作，被告人朱某某具體制作低價單證，起次要作用，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第二十七條，系從犯，應(yīng)當(dāng)從輕處罰。被告人張某某、賴某某、劉某某、朱某某犯罪后自動投案，如實供述本人及同案犯的罪行，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第一款的規(guī)定，系自首，均可以從輕或者減輕處罰。

根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十六條第一款的規(guī)定，提起公訴，請依法判處。

此致

上海市第三中級人民法院???????????????????

?檢察官：沈夢迪

??????????????????2020年10月23日????

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附件：1.被告人張某某、賴某某、劉某某、朱某某現(xiàn)均取保候?qū)徲谄渥√?，?lián)系電話分別為：1872177****、1386876****、1395742****、1358550****

??????2.張某某的辯護人王成、孟登輝，上海市金茂律師事務(wù)所律師；賴某某的辯護人李佳偉，浙江嘉韜律師事務(wù)所律師；劉某某的辯護人林志文，上海滬泰律師事務(wù)所律師，均由被告人本人委托

3.偵查卷宗3冊、補充證據(jù)卷1冊，光盤2張

4.張某某的護照、往來港澳通行證各1份；劉某某的護照、往來港澳通行證、往來臺灣通行證各1份，朱某某的護照1份

5.《隨案移送贓證款物品清單》1份

??????6.相關(guān)法律條文